有收益，基金折算當(dāng)日的收益=（當(dāng)日市值-昨天市值）*份額?；鸱蓊~折算后，基金份額總額與持有人持有的基金份額數(shù)額將發(fā)生調(diào)整，但調(diào)整后的持有人持有的基金份額占基金份額總額的比例不發(fā)生變化，份額折算對持有人的權(quán)益無實質(zhì)性影響。

基金折算分為定期折算和不定期折算，兩者折算具有一定的差異，具體如下：

1、定期折算：指基金公司在約定的時間進(jìn)行折算，一般有兩種情況，一種是在基金運作滿一個周期后的開放日，還有一種是在每年的第一個工作日，在約定折算日無論基金凈值高低，必須進(jìn)行折算。

2、不定期折算：不定期折算具有一定的觸發(fā)條件，當(dāng)母基金的基金凈值達(dá)到1.5或B基金的基金凈值跌至0.25時，上市公司的基金會進(jìn)行折算操作。

基金折算主要是為了恢復(fù)分級基金的杠桿平衡，假設(shè)基金凈值太大，會使B份額喪失魅力，凈值太小又會威脅到A份額投資者的利益，適時合理的折算能使兩者保持平衡，為A、B份額持有人提供更好的投資條件。