外匯頭寸指的是在銀行中經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的賬戶中的外幣收入以及支付的資金金額；指的是在銀行與客戶之間的外匯交易中發(fā)生的買(mǎi)入與賣(mài)出數(shù)額大致相等或者買(mǎi)入數(shù)額大于賣(mài)出數(shù)額的情況，在某個(gè)時(shí)間段內(nèi)所持有的外匯差額，所以，也可以將外匯頭寸稱作外匯持有額。其作用是為了在外匯業(yè)務(wù)中顯示出各種外幣買(mǎi)入和賣(mài)出數(shù)額的余額狀況。

外匯頭寸的產(chǎn)生原因

1、在銀行的外匯業(yè)務(wù)中，客戶會(huì)進(jìn)行外匯的交易，此時(shí)的銀行就是中間人的身份，以扣除客戶的交易手續(xù)費(fèi)，但是外匯交易是需要一定時(shí)間的，并不是立即就可以成交，所以產(chǎn)生的時(shí)間差就使得銀行有了外匯頭寸的持有；

2、在銀行的外匯業(yè)務(wù)中，當(dāng)價(jià)格對(duì)于銀行方有利的時(shí)候，銀行方也會(huì)進(jìn)行外匯的買(mǎi)進(jìn)和賣(mài)出操作以獲得利益最大，所以同樣產(chǎn)生的時(shí)間差就使得銀行有了外匯頭寸的持有。