在途余額的意思是另外貨幣資金的一項(xiàng)金額。在公司，單位同所屬單位之中與上下級(jí)的匯解款項(xiàng)，如果于月末時(shí)仍然有沒(méi)有到達(dá)的匯入款項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)按照匯出單位的告知，記入“其他貨幣資金-在途資金”的科目借方以及“上級(jí)撥入資金”科目的貸方。

在途金額的用途

在途金額為當(dāng)天進(jìn)行成交的買(mǎi)賣(mài)所帶來(lái)的資金，但是無(wú)法當(dāng)日取出，只有在第二個(gè)交易日以后才可以進(jìn)行自行取出。作為企業(yè)和往來(lái)單位中的款項(xiàng)，于月終仍未到達(dá)，位于在途時(shí)期的資金。

企業(yè)一般購(gòu)銷(xiāo)活動(dòng)里，兩方在進(jìn)行貸款結(jié)算時(shí)，除了少量采用現(xiàn)金與現(xiàn)貨交易的模式，大多非現(xiàn)金轉(zhuǎn)賬進(jìn)行，占企業(yè)部分資金為結(jié)算在途金額。通常情況下，會(huì)擁有兩項(xiàng)形式：一項(xiàng)是于公司發(fā)出商品階段里的在途余額，另外一項(xiàng)是占用采購(gòu)時(shí)期的在途金額。