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現(xiàn)金流量凈額怎么算
1、現(xiàn)金流量凈額的計算公式為：現(xiàn)金流量凈額=現(xiàn)金流入量-現(xiàn)金流出量；2、經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計=銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金+收到的稅費返還+收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金；3、經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計=購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金+支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金+支付的各項稅費+支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金。
2025-07-31
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現(xiàn)金流量表期末現(xiàn)金余額負(fù)數(shù)
當(dāng)現(xiàn)金流量表期末現(xiàn)金余額為負(fù)數(shù)時，表示公司在該期間的經(jīng)營活動中支付的現(xiàn)金超過了收到的現(xiàn)金。這可能表明公司面臨現(xiàn)金流問題或流動性壓力。負(fù)的現(xiàn)金余額可能是由以下一些情況引起的：1、銷售額減少：如果公司的銷售額減少，意味著公司的現(xiàn)金流入減少，可能導(dǎo)致現(xiàn)金余額不足；2、費用增加：如果公司的經(jīng)營費用增加，例如人工成本/材料成本等，會導(dǎo)致現(xiàn)金流出增加，可能導(dǎo)致現(xiàn)金余額不足；3、還債或分紅。
2025-07-30
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投資性現(xiàn)金流是負(fù)的說明什么
投資現(xiàn)金流為負(fù)，表明企業(yè)投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量大于投資活動。說明企業(yè)新業(yè)務(wù)投資大或者股權(quán)投資初期還處于擴(kuò)張投資階段，沒有投資回報或者投資投資大于投資回報；但是要注意，投資風(fēng)險太大，無法獲得利潤。
2025-07-25
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現(xiàn)金流量表是什么
是指反映企業(yè)在一定會計期間現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物流入和流出的報表。現(xiàn)金等價物：是指企業(yè)持有的期限短、流動性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價值變動風(fēng)險很小的投資。
2025-07-24
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自由現(xiàn)金流是什么意思
自由現(xiàn)金流是種財務(wù)指標(biāo)，用于衡量企業(yè)實際所持有的能回報股東和債權(quán)人的現(xiàn)金。具體來說，它是企業(yè)通過經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金，減去維持或增加利潤所需要的資本支出的成本。資本支出通常是指企業(yè)為了購買或改善固定資產(chǎn)/無形資產(chǎn)等長期資產(chǎn)而支付的現(xiàn)金。
2025-07-23
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經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額怎么算
1、打開企業(yè)的現(xiàn)金流量表：打開企業(yè)的現(xiàn)金流量表，該表反映了公司在某些特定時間段內(nèi)各種現(xiàn)金流量的情況；2、定位到經(jīng)營活動現(xiàn)金流量部分：在現(xiàn)金流量表中找到經(jīng)營活動現(xiàn)金流量的部分，一般是現(xiàn)流表中的第一部分；3、確定增減項目：經(jīng)營活動現(xiàn)金流量部分列出了與企業(yè)日常運營活動有關(guān)的現(xiàn)金流量項目；4、歸類和計算；5、計算凈額。
2025-07-23
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自由現(xiàn)金流量模型的基本公式
自由現(xiàn)金流量模型是一種估算企業(yè)價值的方法，通過計算企業(yè)的自由現(xiàn)金流量來衡量企業(yè)的盈利能力和現(xiàn)金流生成能力。其基本公式如下：自由現(xiàn)金流量=稅后凈利潤+折舊與攤銷-營運資本變動-資本支出，通過計算自由現(xiàn)金流量，可以評估企業(yè)的潛在現(xiàn)金流量和可分配的現(xiàn)金量，用于估算企業(yè)的內(nèi)在價值或進(jìn)行財務(wù)分析。
2025-07-23
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經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為負(fù)說明什么
1、業(yè)務(wù)虧損：企業(yè)的經(jīng)營活動可能出現(xiàn)虧損，即銷售收入不足以覆蓋有關(guān)的成本與費用，造成現(xiàn)金流出多于現(xiàn)金流入；2、銷售收入下降：公司的銷售收入可能下降，造成現(xiàn)金流入量減少；3、資金周轉(zhuǎn)問題：企業(yè)可能面臨資金周轉(zhuǎn)困難，即應(yīng)收賬款回收緩慢/付款周期延長，造成現(xiàn)金流出較多；4、運營效率低下：企業(yè)的運營效率可能不高，導(dǎo)致成本和費用高，從而導(dǎo)致現(xiàn)金流出增加。
2025-07-17
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現(xiàn)金流入怎么算
1、收集數(shù)據(jù)：需要收集企業(yè)在一定時期內(nèi)通過各種活動收到的現(xiàn)金數(shù)據(jù)。這包括但不限于銷售商品/提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金/收到的稅費返還/收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金（如租金/利息收入等）；2、確定收入類型：將收入按照其來源分類，例如經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入/投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入（如收回投資收到的現(xiàn)金）/籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入（如吸收投資收到的現(xiàn)金）；3、計算總額；4、調(diào)整時間差異；5、減去非現(xiàn)金流入。
2025-07-08
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投資現(xiàn)金流和籌資現(xiàn)金流區(qū)別
1、投資現(xiàn)金流：企業(yè)投資活動所產(chǎn)生的現(xiàn)金流正負(fù)凈收益；2、籌資現(xiàn)金流：企業(yè)資本及債務(wù)的規(guī)模及結(jié)構(gòu)發(fā)生變化所生產(chǎn)的正負(fù)凈額，例如籌集資金，償還債務(wù)，股利，匯率變化等這些都算。
2025-07-08
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經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量為負(fù)說明什么
1、如果企業(yè)經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量為負(fù)值，投資活動現(xiàn)金凈流量為負(fù)值，籌資活動現(xiàn)金凈流量為正數(shù)時，這種時候則說明企業(yè)位于企業(yè)產(chǎn)品創(chuàng)業(yè)初期；2、當(dāng)生產(chǎn)經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量為負(fù)數(shù)，投資活動現(xiàn)金凈流量為正數(shù)，籌資活動現(xiàn)金凈流量為負(fù)值時，可以理解為企業(yè)正處在衰落時期。
2025-07-03
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經(jīng)營現(xiàn)金凈流量是什么意思
經(jīng)營現(xiàn)金凈流量通常是指企業(yè)在經(jīng)營活動中所形成的現(xiàn)金流量，凈流量表示扣除了經(jīng)營活動中的現(xiàn)金流入和現(xiàn)金流出之后的余額。經(jīng)營現(xiàn)金凈流量能夠反映企業(yè)在日常經(jīng)營過程中所得到的現(xiàn)金流入和現(xiàn)金流出情況，是評估企業(yè)經(jīng)營活動的現(xiàn)金狀況和能力的重要依據(jù)。這個指標(biāo)幫助企業(yè)了解其經(jīng)營活動是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量，來滿足運營及擴(kuò)張需求。
2025-07-02
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現(xiàn)金流動負(fù)債比率公式
現(xiàn)金流動負(fù)債比率=企業(yè)經(jīng)營現(xiàn)金凈流量/流動負(fù)債*100%。通常企業(yè)經(jīng)營狀況越好，現(xiàn)金流動負(fù)債比率越大，比率越大，企業(yè)在經(jīng)營當(dāng)中盈利越大，產(chǎn)生的流動資金就越多。
2025-06-23
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現(xiàn)金流量表從哪里取數(shù)據(jù)
1、損益表：涉及到現(xiàn)金流量表中的收入與費用項目，比如銷售收入/利潤/各項費用等；2、資產(chǎn)負(fù)債表：需要資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)和負(fù)債的變動數(shù)據(jù)，比如現(xiàn)金/應(yīng)收賬款/存貨等流動性資產(chǎn)項目；同時考慮短期和長期債務(wù)/股東權(quán)益等項目；3、其他財務(wù)記錄：可能需要結(jié)束期和期初的現(xiàn)金余額/現(xiàn)金等價物/投資/資本支出和其他未計入損益表和資產(chǎn)負(fù)債表的現(xiàn)金流量信息。
2025-06-22
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現(xiàn)金流量表可以不申報嗎
現(xiàn)金流量表是財務(wù)報表的一部分，通常是需要申報的?，F(xiàn)金流量表體現(xiàn)了公司在特定的會計期間內(nèi)現(xiàn)金流入和流出具體情況，對評估企業(yè)經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量狀況/償債能力和盈利能力具有重要意義。在中國，財務(wù)報告準(zhǔn)則要求企業(yè)編制和申報現(xiàn)金流量表。這是為了提供給利益相關(guān)者一個更全面和真實的財務(wù)信息，以便了解企業(yè)的現(xiàn)金管理狀況和經(jīng)營健康情況。
2025-06-18
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現(xiàn)金流量表季報本月數(shù)是三個月的數(shù)據(jù)嗎
現(xiàn)金流量表季報本月數(shù)是三個月的數(shù)據(jù)，現(xiàn)金流量表一般分為三個部分：經(jīng)營活動現(xiàn)金流量/投資活動現(xiàn)金流量和籌資活動現(xiàn)金流量。這三個部分反映了一家企業(yè)在特定時期內(nèi)的現(xiàn)金流動情況。
2025-06-17
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現(xiàn)金流動負(fù)債比率一般多少合適
現(xiàn)金流動負(fù)債比率通常大于1比較合適，現(xiàn)金流動負(fù)債比率是一種財務(wù)比率，用以衡量公司的現(xiàn)金流動性與短期債務(wù)相互之間的關(guān)系。這個比率能夠幫助評估企業(yè)是否有充足的現(xiàn)金流來償還其短期負(fù)債。
2025-06-17
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現(xiàn)金流量表的期末現(xiàn)金余額等于什么
現(xiàn)金流量表的期末現(xiàn)金余額等同于企業(yè)在報告期末的現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物的總額。期末現(xiàn)金余額一般是指報告期結(jié)束后，公司現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物的余額。現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物包括企業(yè)可以隨時使用的現(xiàn)金/存款以及具有高度流動性的金融資產(chǎn)，這些資產(chǎn)通?？梢杂糜诹⒓粗Ц镀髽I(yè)的債務(wù)等?，F(xiàn)金流量表的期末現(xiàn)金余額是分析企業(yè)現(xiàn)金狀況和流動性的重要指標(biāo)之一。它反映了企業(yè)在報告期末可以用于支付短期債務(wù)和日常運營活動的可支配現(xiàn)金部分。
2025-06-17
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在投資項目評價時現(xiàn)金流入的內(nèi)容有
1、銷售收入：項目銷售產(chǎn)品或服務(wù)所帶來的現(xiàn)金收入；2、投資收益：來自于資金投資/債券/股票等投資的收益；3、借款收入：如項目通過貸款或債券融資，借來的資金；4、資本注入：用戶或所有者注資到項目中的現(xiàn)金；5、資產(chǎn)處置收入：如項目出售資產(chǎn)/產(chǎn)權(quán)以獲得的現(xiàn)金收益；6、補(bǔ)貼和獎勵：政府補(bǔ)貼/補(bǔ)償或項目獎勵所帶來的現(xiàn)金收入；7、預(yù)付款和訂金：由于產(chǎn)品預(yù)售或提前付款而產(chǎn)生的現(xiàn)金收入。
2025-06-13
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現(xiàn)金流量凈額是什么意思
現(xiàn)金流量凈額通常是指企業(yè)在一定時間內(nèi)從經(jīng)營活動/投資活動和籌資活動中實際收入和支付的現(xiàn)金金額之差。它反映了企業(yè)的現(xiàn)金流入和流出情況，用于評估企業(yè)現(xiàn)金管理的情況和經(jīng)營活動的可持續(xù)性?，F(xiàn)金流量凈額的正值表示企業(yè)在一定時間內(nèi)的現(xiàn)金流入超過現(xiàn)金流出，意味著企業(yè)具有良好的現(xiàn)金流狀況。而負(fù)值則表示現(xiàn)金流出超過現(xiàn)金流入，可能意味著企業(yè)面臨現(xiàn)金流緊張的情況。
2025-06-12
